Как оформить, усн отчет образец заполнения?
Заполнение отчета по УСН (упрощенной системе налогообложения) важно для правильного ведения учета и соблюдения налоговых обязательств. Вот образец заполнения отчета и подробные инструкции.
Образец заполнения отчета по УСН
1. Шапка отчета- Наименование организации: Укажите полное наименование вашей компании.
- ИНН: Укажите ИНН вашей организации.
- КПП: Укажите КПП (код причины постановки на учет).
- Отчетный период: Укажите, за какой период вы подаете отчет (например, «9 месяцев 2024 года»).
- Дата составления отчета: Укажите дату, когда вы заполняете отчет.
- Строка 1: Укажите сумму доходов, полученных от реализации товаров (работ, услуг).
- Строка 2: Укажите сумму доходов от прочей реализации (например, от сдачи в аренду, продажи активов).
- Строка 3: Укажите суммы внереализационных доходов (например, штрафы, пени, доходы от инвестиций).
- Строка 4: Итоговая сумма доходов (сумма строк 1, 2 и 3).
- Строка 5: Укажите сумму расходов на приобретение товаров (работ, услуг).
- Строка 6: Укажите сумму расходов на оплату труда (включая налоги и взносы).
- Строка 7: Укажите сумму прочих расходов (например, аренда, коммунальные услуги, материалы).
- Строка 8: Итоговая сумма расходов (сумма строк 5, 6 и 7).
- Строка 9: Укажите налоговую базу (доходы минус расходы, строка 4 - строка 8).
- Строка 10: Укажите ставку налога (обычно 6% для УСН на доходы или 15% на доходы минус расходы).
- Строка 11: Рассчитайте сумму налога (строка 9 * строка 10).
- Укажите данные о применяемых вычетах, если таковые имеются.
- Укажите данные о суммах уплаченных авансовых платежей по налогу.
- Заполните строку о задолженности или переплате.
- Внизу отчета укажите ФИО лица, ответственного за составление отчета, его должность, подпись и дату.
- Если ваша организация имеет печать, поставьте её рядом с подписью.
Пример заполненного отчета
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Наименование организации | ООО «Пример» |
| ИНН | 1234567890 |
| КПП | 123456789 |
| Отчетный период | 9 месяцев 2024 г. |
| Дата составления отчета | 10.10.2024 |
| Раздел I. Доходы | |
| Сумма доходов от реализации | 1,000,000 руб. |
| Сумма прочих доходов | 50,000 руб. |
| Внереализационные доходы | 5,000 руб. |
| Итого доходы | 1,055,000 руб. |
| Раздел II. Расходы | |
| Расходы на товары | 700,000 руб. |
| Расходы на оплату труда | 200,000 руб. |
| Прочие расходы | 50,000 руб. |
| Итого расходы | 950,000 руб. |
| Раздел III. Налог | |
| Налоговая база | 105,000 руб. |
| Ставка налога | 6% |
| Сумма налога | 6,300 руб. |
| Раздел IV. Прочие сведения | |
| Авансовые платежи | 2,000 руб. |
| Задолженность | 4,300 руб. |
| Подпись | Иванов И.И. |
Общие рекомендации по заполнению
- Соблюдайте сроки подачи: Отчет по УСН необходимо сдавать не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом (для квартальных отчетов — 30 числа месяца, следующего за кварталом).
- Проверяйте данные: Убедитесь в правильности указанных сумм и расчётов. Ошибки могут привести к штрафам.
- Консультируйтесь с бухгалтером: Если вы не уверены в правильности заполнения, лучше проконсультироваться с профессиональным бухгалтером.