Отчет о движении средств образец

Как оформить, отчет о движении средств образец?​

Отчет о движении средств (или отчет о движении денежных средств) является важным документом для любой организации, так как он предоставляет информацию о поступлениях и расходах денежных средств за определенный период времени. Ниже представлен образец такого отчета с подробным описанием его структуры и содержания.

Образец отчета о движении средств​

Наименование организации

Отчет о движении денежных средств

За период с 1 января 2024 года по 31 марта 2024 года

I. Операционная деятельность

1. Поступления от продаж товаров и услуг
   
   • Продажа товаров: 1 500 000 руб.
   • Услуги: 500 000 руб.
     
     Итого поступления от продаж: 2 000 000 руб.
2. Прочие поступления
   
   • Проценты по депозитам: 50 000 руб.
   • Доходы от аренды: 30 000 руб.
     
     Итого прочие поступления: 80 000 руб.

Итого денежных средств от операционной деятельности:

2 000 000 руб. + 80 000 руб. = 2 080 000 руб.

II. Расходы по операционной деятельности

1. Себестоимость реализованных товаров
   
   • Закупка товаров: 1 000 000 руб.
   • Транспортные расходы: 100 000 руб.
     
     Итого себестоимость: 1 100 000 руб.
2. Расходы на оплату труда
   
   • Зарплата: 500 000 руб.
   • Социальные взносы: 100 000 руб.
     
     Итого расходы на оплату труда: 600 000 руб.
3. Прочие операционные расходы
   
   • Аренда: 200 000 руб.
   • Коммунальные услуги: 50 000 руб.
     
     Итого прочие расходы: 250 000 руб.

Итого денежных средств по расходам на операционную деятельность:

1 100 000 руб. + 600 000 руб. + 250 000 руб. = 1 950 000 руб.

III. Чистый денежный поток от операционной деятельности:

2 080 000 руб. - 1 950 000 руб. = 130 000 руб.

IV. Инвестиционная деятельность

1. Приобретение основных средств
   
   • Оборудование: 300 000 руб.
   • Транспортные средства: 200 000 руб.
     
     Итого расходы на приобретение основных средств: 500 000 руб.
2. Прочие инвестиционные расходы
   
   • Инвестиции в акции: 100 000 руб.
     
     Итого прочие инвестиционные расходы: 100 000 руб.

Итого денежных средств по инвестиционной деятельности:

500 000 руб. + 100 000 руб. = 600 000 руб.

V. Финансовая деятельность

1. Поступления от заемных средств
   
   • Кредит от банка: 400 000 руб.
     
     Итого поступления от заемных средств: 400 000 руб.
2. Погашение заемных средств
   
   • Погашение кредита: 200 000 руб.
     
     Итого погашение заемных средств: 200 000 руб.

Итого денежных средств по финансовой деятельности:

400 000 руб. - 200 000 руб. = 200 000 руб.

VI. Чистый денежный поток за период:

130 000 руб. (операционная деятельность) - 600 000 руб. (инвестиционная деятельность) + 200 000 руб. (финансовая деятельность) = -270 000 руб.

VII. Остаток денежных средств на начало периода:

1 000 000 руб.

VIII. Остаток денежных средств на конец периода:

1 000 000 руб. - 270 000 руб. = 730 000 руб.

Примечания​

1. Структура отчета:
   
   Отчет разделен на три основные секции: операционная, инвестиционная и финансовая деятельность. Каждая секция включает поступления и расходы, что позволяет детально проанализировать движение денежных средств.
   
2. Чистый денежный поток:
   
   В отчете отражается чистый денежный поток от каждой деятельности, что помогает оценить финансовое состояние компании и ее способность генерировать денежные средства.
   
3. Остаток денежных средств:
   
   Важным аспектом отчета является расчет остатка денежных средств на конец периода, который показывает ликвидность компании.
   

Заключение​

Отчет о движении денежных средств является важным инструментом для управления финансами компании, позволяя анализировать и планировать денежные потоки. Регулярное составление такого отчета помогает выявлять финансовые проблемы на ранних стадиях и принимать соответствующие меры для их решения.

 

[Klarika]

Дополнительная информация:

Образец приказа под отчет
Отчет оценки недвижимости образец
Отчет по коллективному договору образец
Образец отчета школы за год
Образец заполнения отчета касс