Как составить, отчет о движении денежных образец?
Отчет о движении денежных средств
Организация: [Название вашей организации]
Период: [Начальная дата] - [Конечная дата]
1. Введение
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) является важным инструментом финансового анализа, который позволяет оценить финансовое состояние компании, ее платежеспособность и финансовую устойчивость. Он показывает, как изменяется денежный поток в результате операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.
2. Методология составления отчета
Для составления отчета используются следующие методы:
- Прямой метод: денежные поступления и выплаты определяются непосредственно.
- Косвенный метод: начинается с чистой прибыли, корректируется на изменения внебалансовых счетов.
В данном отчете используется [выбрать метод].
3. Структура отчета
3.1. Операционная деятельность
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|
| Поступления от продаж | [Сумма] |
| Другие поступления | [Сумма] |
| Всего поступлений | [Сумма] |
| Выплаты поставщикам | [Сумма] |
| Выплаты зарплаты | [Сумма] |
| Выплаты по налогам | [Сумма] |
| Другие выплаты | [Сумма] |
| Всего выплат | [Сумма] |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | [Сумма] |
3.2. Инвестиционная деятельность
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|
| Приобретение основных средств | [Сумма] |
| Продажа основных средств | [Сумма] |
| Инвестиции в другие компании | [Сумма] |
| Полученные дивиденды | [Сумма] |
| Всего денежных потоков | [Сумма] |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | [Сумма] |
3.3. Финансовая деятельность
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|
| Привлечение заемных средств | [Сумма] |
| Выплата долгов | [Сумма] |
| Выплата дивидендов | [Сумма] |
| Другие финансовые операции | [Сумма] |
| Всего денежных потоков | [Сумма] |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | [Сумма] |
4. Общий результат
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | [Сумма] |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | [Сумма] |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | [Сумма] |
| Изменение денежных средств за период | [Сумма] |
5. Заключение
В отчетном периоде [указать ключевые выводы, например: наблюдается увеличение/уменьшение денежного потока, улучшение/ухудшение финансовой устойчивости и т.д.]. Операционная деятельность показывает [опишите результаты], инвестиционная деятельность [опишите результаты], финансовая деятельность [опишите результаты].
Рекомендуется [указать рекомендации на основе анализа, например: оптимизация затрат, улучшение условий по кредитам и т.д.].
Приложение
- Подробные таблицы по каждому из показателей.
- Сравнительный анализ с предыдущими периодами.
Данный отчет о движении денежных средств может служить основой для принятия управленческих решений и стратегического планирования в организации.
