Отчет о денежных средствах образец

Как оформить, отчет о денежных средствах образец?​

Вот образец отчета о денежных средствах (Cash Flow Statement), который можно использовать для анализа движения денежных средств предприятия за определенный период. Этот отчет поможет понять, откуда поступают деньги и на что они расходуются.

Отчет о денежных средствах​

Наименование предприятия: [Ваше наименование предприятия]

Период: [Начальная дата] — [Конечная дата]

I. Операционная деятельность​

1. Поступления от продаж товаров и услуг:
   
   • Выручка от продаж: [сумма]
   • Полученные авансы: [сумма]
   • Другие операционные поступления: [сумма]
   Итого поступления: [сумма]
   
2. Расходы на операционную деятельность:
   
   • Закупка материалов: [сумма]
   • Оплата труда: [сумма]
   • Налоги: [сумма]
   • Коммунальные услуги и аренда: [сумма]
   • Другие операционные расходы: [сумма]
   Итого расходы: [сумма]
   

Чистые денежные средства от операционной деятельности:

Итогопоступления−Итогорасходы=Чистые денежные средстваИтого поступления - Итого расходы = \text{Чистые денежные средства}Итогопоступления−Итогорасходы=Чистые денежные средства

II. Инвестиционная деятельность​

1. Приобретение основных средств:
   
   • Покупка оборудования: [сумма]
   • Покупка недвижимости: [сумма]
2. Продажа основных средств:
   
   • Выручка от продажи оборудования: [сумма]
   • Выручка от продажи недвижимости: [сумма]
3. Инвестиции в другие компании:
   
   • Приобретение долей в других компаниях: [сумма]
   • Продажа долей: [сумма]

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности:

(Итогопоступленияотпродажиосновныхсредств+Итогопоступленияотпродаждолей)−(Итогорасходынаприобретениеосновныхсредств+Итогоинвестиции)=Чистые денежные средства(Итого поступления от продажи основных средств + Итого поступления от продаж долей) - (Итого расходы на приобретение основных средств + Итого инвестиции) = \text{Чистые денежные средства}(Итогопоступленияотпродажиосновныхсредств+Итогопоступленияотпродаждолей)−(Итогорасходынаприобретениеосновныхсредств+Итогоинвестиции)=Чистые денежные средства

III. Финансовая деятельность​

1. Поступления от заемных средств:
   
   • Кредиты: [сумма]
   • Облигации: [сумма]
2. Погашение заемных средств:
   
   • Погашение кредита: [сумма]
   • Погашение облигаций: [сумма]
3. Дивиденды:
   
   • Выплата дивидендов акционерам: [сумма]

Чистые денежные средства от финансовой деятельности:

(Итогопоступленияотзаемныхсредств)−(Итогопогашениезаемныхсредств+Итогодивиденды)=Чистые денежные средства(Итого поступления от заемных средств) - (Итого погашение заемных средств + Итого дивиденды) = \text{Чистые денежные средства}(Итогопоступленияотзаемныхсредств)−(Итогопогашениезаемныхсредств+Итогодивиденды)=Чистые денежные средства

IV. Итоговые данные​

1. Чистые денежные средства за период:
   
   Чистые денежные средства от операционной деятельности+Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности+Чистые денежные средства от финансовой деятельности=Общие чистые денежные средства\text{Чистые денежные средства от операционной деятельности} + \text{Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности} + \text{Чистые денежные средства от финансовой деятельности} = \text{Общие чистые денежные средства}Чистые денежные средства от операционной деятельности+Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности+Чистые денежные средства от финансовой деятельности=Общие чистые денежные средства
   
2. Денежные средства на начало периода: [сумма]
   
3. Денежные средства на конец периода:
   
   Денежные средства на начало периода+Общие чистые денежные средства=Денежные средства на конец периода\text{Денежные средства на начало периода} + \text{Общие чистые денежные средства} = \text{Денежные средства на конец периода}Денежные средства на начало периода+Общие чистые денежные средства=Денежные средства на конец периода
   

Примечания​

• В отчете рекомендуется использовать фактические данные за анализируемый период.
• В случае необходимости можно добавить графы для комментариев или пояснений к каждой категории.
• Если у вас есть данные за несколько периодов, можно рассмотреть формат отчета в виде таблицы для лучшего сравнения.

Этот образец отчета можно адаптировать под конкретные нужды вашего бизнеса или бухгалтерии.