Как написать, отчет для налоговой ооо образец?
Отчет в налоговую для ООО обычно включает несколько форм, в зависимости от системы налогообложения, размера бизнеса и других факторов. Пример можно разделить на основные компоненты. В данном образце представим отчет для ООО, которое находится на общей системе налогообложения (ОСНО). Включим обязательные разделы для подачи отчетности в налоговые органы.
1. Титульная страница
На титульной странице указываются основные данные о компании:Общество с ограниченной ответственностью "Название"
ИНН: 1234567890
КПП: 0987654321
ОГРН: 1234567890123
Юридический адрес: г. Москва, ул. Примерная, д. 1, оф. 10
Телефон: +7 (495) 123-45-67
Форма налоговой отчетности: годовая (или квартальная, в зависимости от требований).
Дата составления отчета: 31 декабря 2023 года
Период: 2023 год
2. Бухгалтерский баланс (Форма 1)
Раздел I. Активы
Показатель | Код строки | На 31.12.2022 | На 31.12.2023 |
---|---|---|---|
Внеоборотные активы | 1150 | 5,000,000 | 6,000,000 |
Основные средства | 1200 | 3,000,000 | 4,000,000 |
Нематериальные активы | 1110 | 1,000,000 | 1,500,000 |
Оборотные активы | 1210 | 2,000,000 | 2,500,000 |
Итого по разделу I (Активы) | 1600 | 7,000,000 | 8,500,000 |
Раздел II. Пассивы
Показатель | Код строки | На 31.12.2022 | На 31.12.2023 |
---|---|---|---|
Капитал и резервы | 1300 | 5,000,000 | 5,500,000 |
Нераспределенная прибыль | 1370 | 1,000,000 | 1,200,000 |
Долгосрочные обязательства | 1410 | 500,000 | 600,000 |
Краткосрочные обязательства | 1510 | 1,500,000 | 2,000,000 |
Итого по разделу II (Пассивы) | 1700 | 7,000,000 | 8,500,000 |
3. Отчет о финансовых результатах (Форма 2)
Показатель | Код строки | За 2022 год | За 2023 год |
---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 10,000,000 | 12,000,000 |
Себестоимость продаж | 2120 | (7,000,000) | (8,000,000) |
Валовая прибыль | 2100 | 3,000,000 | 4,000,000 |
Коммерческие расходы | 2210 | (500,000) | (600,000) |
Управленческие расходы | 2220 | (300,000) | (400,000) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 2,200,000 | 3,000,000 |
Текущий налог на прибыль | 2410 | (300,000) | (400,000) |
Чистая прибыль | 2400 | 1,900,000 | 2,600,000 |
4. Отчет о движении денежных средств (Форма 4)
Показатель | Код строки | За 2022 год | За 2023 год |
---|---|---|---|
Остаток денежных средств на начало периода | 4100 | 500,000 | 700,000 |
Поступления от продажи товаров, работ, услуг | 4110 | 10,000,000 | 12,000,000 |
Выплаты поставщикам и подрядчикам | 4120 | (7,000,000) | (8,500,000) |
Оплата труда | 4121 | (1,000,000) | (1,200,000) |
Прочие операционные расходы | 4122 | (500,000) | (600,000) |
Чистый денежный поток от операционной деятельности | 4100 | 1,500,000 | 1,700,000 |
Остаток денежных средств на конец периода | 4300 | 700,000 | 900,000 |
5. Налоговая декларация по налогу на прибыль (годовая форма)
Раздел 1. Расчет суммы налога на прибыль
Показатель | Код строки | За 2022 год | За 2023 год |
---|---|---|---|
Налоговая база по налогу на прибыль | 010 | 2,200,000 | 3,000,000 |
Ставка налога | 020 | 20% | 20% |
Сумма налога к уплате | 030 | 440,000 | 600,000 |
Авансовые платежи за отчетный год | 040 | 400,000 | 500,000 |
Сумма налога к доплате | 050 | 40,000 | 100,000 |
6. Приложение 1: Пояснительная записка
В пояснительной записке можно кратко описать основные события за отчетный период, например:- В 2023 году компания увеличила объем выручки на 20% по сравнению с 2022 годом, что связано с расширением производственных мощностей.
- Были заключены новые контракты с крупными клиентами, что позволило увеличить долю на рынке.
- Чистая прибыль увеличилась на 37%, что связано с оптимизацией затрат и снижением коммерческих расходов.
7. Приложение 2: Декларация по НДС
Раздел 1. Расчет налога на добавленную стоимость
Показатель | Код строки | За 2022 год | За 2023 год |
---|---|---|---|
Налоговая база по НДС | 010 | 10,000,000 | 12,000,000 |
Ставка НДС | 020 | 20% | 20% |
Сумма НДС к уплате | 030 | 2,000,000 | 2,400,000 |
Авансовые платежи за отчетный период | 040 | 1,900,000 | 2,300,000 |
Сумма НДС к доплате | 050 | 100,000 | 100,000 |