Как сформировать, образец пояснительной записки по встречной проверке?
Пояснительная записка по результатам встречной проверки
1. Общие сведения:
Дата составления: [дата]
Место составления: [место]
Наименование организации: [наименование]
Ответственное лицо: [ФИО, должность]
Основание для проверки: [указать документ или приказ, на основании которого была проведена встречная проверка]
Цель проверки: Проверка правильности и обоснованности представленных данных, соответствие бухгалтерских и финансовых документов требованиям нормативных актов и внутренним регламентам организации.
2. Ход проверки:
В соответствии с планом проверки, проведены следующие действия:
- Изучены и проанализированы [указать документы, например, отчетность, бухгалтерские записи, первичные документы и т.д.].
- Проведены проверки соответствия [указать, например, расчетов, данных по сделкам, договоров и т.д.].
- Проведены опросы ответственных сотрудников [указать, кто и какие вопросы задавались].
- Сравнены данные, представленные [указать, например, в отчетах, декларациях] с первичными документами и регистрами бухгалтерии.
В результате проведенной встречной проверки выявлены следующие результаты:
- Точность данных:
- [Указать выявленные несоответствия, ошибки или неточности в данных, например, расхождения в суммах, ошибочные записи.]
- Соответствие законодательству:
- [Указать, если были выявлены нарушения или несоответствия нормативным актам, например, нарушения в расчетах налогов, несоответствия требованиям бухгалтерского учета.]
- Достоверность документов:
- [Указать выявленные случаи недостоверности или отсутствие необходимых документов.]
- Анализ выполнения предписаний:
- [Если проверка проводилась по предписаниям или рекомендациям предыдущих проверок, укажите, насколько они были выполнены.]
В связи с выявленными недостатками и несоответствиями, предложены следующие меры по их устранению:
- Корректировка данных:
- [Указать конкретные действия по корректировке ошибочных данных или исправлению неточностей.]
- Доработка документов:
- [Указать, какие документы необходимо доработать или предоставить.]
- Улучшение внутреннего контроля:
- [Предложить меры по улучшению системы внутреннего контроля, если это применимо.]
- Обучение персонала:
- [Если необходимо, рекомендовать обучение сотрудников по вопросам, связанным с выявленными нарушениями.]
Проведенная встречная проверка позволила выявить [коротко резюмировать основные результаты проверки]. На основе полученных данных рекомендуется [указать основные рекомендации для дальнейших действий].
6. Приложения:
В приложении к данной пояснительной записке представлены следующие документы:
- [Список приложенных документов, например, копии выявленных несоответствий, документы, подтверждающие исправления.]
[ФИО, должность, подпись]
Дата:
[дата]
Этот образец может быть адаптирован в зависимости от конкретных условий проверки и особенностей работы вашей организации.
