Как составить, образец первый финансовый отчет?
Первый финансовый отчет
Организация: ООО «Пример»
Период: 1 января 2023 года – 30 сентября 2023 года
1. Введение
Финансовый отчет представляет собой сводную информацию о финансовом состоянии, результатах деятельности и движении денежных средств компании за указанный период. Целью отчета является предоставление заинтересованным сторонам (инвесторам, кредиторам, руководству) полной и достоверной информации о финансовых результатах работы компании.2. Баланс на 30 сентября 2023 года
| Активы | Сумма (руб.) |
|---|---|
| Оборотные активы: | |
| Денежные средства | 500,000 |
| Дебиторская задолженность | 200,000 |
| Запасы | 150,000 |
| Итого оборотные активы | 850,000 |
| Необоротные активы: | |
| Основные средства | 1,200,000 |
| Нематериальные активы | 50,000 |
| Итого необоротные активы | 1,250,000 |
| Итого активы | 2,100,000 |
| Пассивы | Сумма (руб.) |
|---|---|
| Капитал и резервы: | |
| Уставной капитал | 1,000,000 |
| Нераспределенная прибыль | 200,000 |
| Итого капитал и резервы | 1,200,000 |
| Обязательства: | |
| Краткосрочные обязательства | 600,000 |
| Долгосрочные обязательства | 300,000 |
| Итого обязательства | 900,000 |
| Итого пассивы | 2,100,000 |
3. Отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2023 года
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|---|
| Выручка от продаж | 1,500,000 |
| Себестоимость продаж | 800,000 |
| Валовая прибыль | 700,000 |
| Операционные расходы: | |
| Расходы на продажу | 200,000 |
| Административные расходы | 150,000 |
| Итого операционные расходы | 350,000 |
| Операционная прибыль | 350,000 |
| Прочие доходы и расходы: | |
| Прочие доходы | 50,000 |
| Прочие расходы | 20,000 |
| Итого прочие доходы/расходы | 30,000 |
| Прибыль до налогообложения | 380,000 |
| Налог на прибыль | 76,000 |
| Чистая прибыль | 304,000 |
4. Отчет о движении денежных средств
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|---|
| Денежные средства на начало периода | 400,000 |
| Операционная деятельность: | |
| Полученные денежные средства | 1,400,000 |
| Выплаченные денежные средства | (1,050,000) |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | 350,000 |
| Инвестиционная деятельность: | |
| Приобретение основных средств | (300,000) |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | (300,000) |
| Финансовая деятельность: | |
| Привлеченные кредиты | 100,000 |
| Выплата кредитов | (50,000) |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 50,000 |
| Денежные средства на конец периода | 500,000 |
5. Заключение
Финансовый отчет за девять месяцев 2023 года демонстрирует устойчивую финансовую позицию компании. Чистая прибыль составила 304,000 рублей, что указывает на успешное ведение бизнеса. Важно продолжать контролировать расходы и оптимизировать операционную деятельность для достижения еще лучших результатов в будущем.Подписи
Руководитель ООО «Пример»(Ф.И.О.)
Дата: 30 сентября 2023 года
Бухгалтер ООО «Пример»
(Ф.И.О.)
Дата: 30 сентября 2023 года