Как создать, образец отчета службы внутреннего контроля?
Отчет службы внутреннего контроля обычно включает следующие разделы:
- Введение:
- Цели и задачи внутреннего контроля.
- Краткая информация о проверяемом объекте.
- Методология:
- Описание методов и подходов, используемых для оценки.
- Обзор процессов:
- Подробное описание проверяемых процессов и процедур.
- Выявленные нарушения:
- Список нарушений и несоответствий с пояснениями.
- Оценка влияния на организацию.
- Рекомендации:
- Предложения по устранению выявленных нарушений и улучшению процессов.
- Заключение:
- Общие выводы о состоянии внутреннего контроля и его эффективности.
- Приложения:
- Дополнительные материалы, такие как диаграммы, таблицы и копии документов.