Как составить, образец отчета финансово хозяйственной деятельности?
Отчет о финансово-хозяйственной деятельности
1. Введение
Отчет о финансово-хозяйственной деятельности представляет собой сводный документ, в котором обобщаются результаты работы организации за отчетный период. Он включает в себя анализ финансовых показателей, доходов и расходов, а также оценку выполнения планов и прогнозов.
2. Общая информация о компании
- Название организации: ООО «Пример»
- ИНН: 1234567890
- КПП: 123456789
- Адрес: г. Москва, ул. Примерная, д. 1
- ОГРН: 1234567890123
- Дата основания: 01.01.2000
- Основные виды деятельности: Производство, торговля, услуги.
3. Финансовые результаты за отчетный период
3.1. Основные финансовые показатели
| Показатель | За отчетный период (2023 год) | За аналогичный период (2022 год) | Изменение (%) |
|---|
| Выручка от реализации товаров | 10,000,000 руб. | 9,500,000 руб. | +5.26 |
| Себестоимость реализованных товаров | 6,000,000 руб. | 5,700,000 руб. | +5.26 |
| Прибыль от продаж | 4,000,000 руб. | 3,800,000 руб. | +5.26 |
| Операционная прибыль | 2,000,000 руб. | 1,800,000 руб. | +11.11 |
| Чистая прибыль | 1,500,000 руб. | 1,200,000 руб. | +25.00 |
3.2. Анализ выручки
Выручка от реализации товаров увеличилась на 5.26% по сравнению с предыдущим годом, что связано с расширением ассортимента и увеличением объема продаж. Основные источники дохода:
- Продажа товара А: 60% от общей выручки.
- Продажа товара Б: 30% от общей выручки.
- Прочие услуги: 10% от общей выручки.
3.3. Себестоимость и валовая прибыль
Себестоимость реализованных товаров увеличилась на 5.26% из-за роста цен на сырье и материалы. Валовая прибыль составила 4,000,000 руб., что также на 5.26% выше, чем в прошлом году.
3.4. Операционные расходы
| Показатель | Сумма (руб.) |
|---|
| Заработная плата | 1,000,000 |
| Аренда помещений | 300,000 |
| Коммунальные услуги | 150,000 |
| Прочие расходы | 550,000 |
| Итого операционные расходы: | 2,000,000 |
Операционные расходы увеличились на 10% по сравнению с прошлым годом из-за роста заработной платы и повышения цен на аренду.
4. Анализ финансовых потоков
4.1. Движение денежных средств
| Статья | Поступления (руб.) | Выплаты (руб.) | Сальдо (руб.) |
|---|
| Операционная деятельность | 10,000,000 | 8,500,000 | +1,500,000 |
| Инвестиционная деятельность | 1,000,000 | 500,000 | +500,000 |
| Финансовая деятельность | 0 | 200,000 | -200,000 |
| Итого: | 11,000,000 | 9,200,000 | +1,800,000 |
Денежные потоки от операционной деятельности положительные и составляют 1,500,000 руб. В инвестиционной деятельности также наблюдается положительное сальдо.
5. Исполнение бюджета
5.1. Бюджет доходов и расходов
| Показатель | Бюджет (руб.) | Факт (руб.) | Отклонение (руб.) |
|---|
| Выручка от реализации товаров | 9,500,000 | 10,000,000 | +500,000 |
| Себестоимость реализованных товаров | 6,200,000 | 6,000,000 | -200,000 |
| Операционные расходы | 2,200,000 | 2,000,000 | -200,000 |
| Чистая прибыль | 1,000,000 | 1,500,000 | +500,000 |
Бюджет доходов и расходов выполнен. Основные отклонения связаны с увеличением выручки и сокращением операционных расходов.
6. Перспективы развития
В следующем периоде планируется:
- Увеличение ассортимента товаров.
- Расширение рынка сбыта (включение новых регионов).
- Оптимизация операционных расходов.
- Инвестиции в новые технологии для повышения производительности.
7. Заключение
Отчет о финансово-хозяйственной деятельности компании ООО «Пример» за 2023 год показывает положительные результаты работы, что подтверждается ростом выручки, прибыли и положительным денежным потоком. Определены основные направления для дальнейшего развития и повышения эффективности работы компании.
Примечание: Все данные в отчете являются гипотетическими и приведены исключительно в иллюстративных целях.