Как написать, образец отчета денег?
Отчет о движении денежных средств
Период отчета: с 1 января 2023 года по 30 сентября 2023 года1. Введение
Данный отчет представляет собой анализ движения денежных средств организации за указанный период. Основной целью отчета является отражение источников и использования денежных средств, а также оценка финансовой стабильности компании.2. Методология
Для подготовки отчета использовалась методология прямого метода, которая включает в себя выделение денежных потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.3. Операционная деятельность
3.1. Денежные поступления:- Выручка от продаж товаров и услуг:
- Январь: 500,000 руб.
- Февраль: 450,000 руб.
- Март: 600,000 руб.
- Апрель: 550,000 руб.
- Май: 700,000 руб.
- Июнь: 750,000 руб.
- Июль: 650,000 руб.
- Август: 800,000 руб.
- Сентябрь: 900,000 руб.
- Прочие поступления:
- Поступления от аренды: 100,000 руб.
- Поступления от процентов по депозитам: 50,000 руб.
3.2. Денежные выплаты:
- Себестоимость реализованных товаров и услуг:
- Январь: 300,000 руб.
- Февраль: 270,000 руб.
- Март: 350,000 руб.
- Апрель: 320,000 руб.
- Май: 400,000 руб.
- Июнь: 450,000 руб.
- Июль: 380,000 руб.
- Август: 470,000 руб.
- Сентябрь: 520,000 руб.
- Операционные расходы:
- Заработная плата: 1,000,000 руб.
- Налоги: 300,000 руб.
- Коммунальные услуги: 100,000 руб.
- Прочие расходы: 150,000 руб.
Чистый денежный поток от операционной деятельности:
- Поступления: 5,450,000 руб.
- Выплаты: 5,350,000 руб.
4. Инвестиционная деятельность
4.1. Денежные поступления:- Продажа оборудования: 200,000 руб.
- Инвестиционные доходы: 150,000 руб.
4.2. Денежные выплаты:
- Приобретение нового оборудования: 500,000 руб.
- Инвестиции в акции: 300,000 руб.
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности:
- Поступления: 350,000 руб.
- Выплаты: 800,000 руб.
5. Финансовая деятельность
5.1. Денежные поступления:- Краткосрочные кредиты: 400,000 руб.
- Долгосрочные займы: 600,000 руб.
5.2. Денежные выплаты:
- Погашение кредитов: 200,000 руб.
- Выплата дивидендов: 150,000 руб.
Чистый денежный поток от финансовой деятельности:
- Поступления: 1,000,000 руб.
- Выплаты: 350,000 руб.
6. Итоговые данные
6.1. Общий чистый денежный поток за период:- Операционная деятельность: 100,000 руб.
- Инвестиционная деятельность: -450,000 руб.
- Финансовая деятельность: 650,000 руб.
7. Заключение
На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что организация имеет положительный чистый денежный поток за отчетный период. Несмотря на отрицательный поток от инвестиционной деятельности, успешная операционная и финансовая деятельность способствовали положительному результату.8. Рекомендации
- Рассмотреть возможность увеличения инвестиций в прибыльные проекты.
- Оптимизировать операционные расходы для улучшения финансовых показателей.
- Увеличить эффективность использования полученных кредитных средств.
Финансовый директор
Дата: 1 октября 2023 года