Образец отчета денег

Как написать, образец отчета денег?​


Отчет о движении денежных средств​

Период отчета: с 1 января 2023 года по 30 сентября 2023 года

1. Введение​

Данный отчет представляет собой анализ движения денежных средств организации за указанный период. Основной целью отчета является отражение источников и использования денежных средств, а также оценка финансовой стабильности компании.

2. Методология​

Для подготовки отчета использовалась методология прямого метода, которая включает в себя выделение денежных потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

3. Операционная деятельность​

3.1. Денежные поступления:

  • Выручка от продаж товаров и услуг:
    • Январь: 500,000 руб.
    • Февраль: 450,000 руб.
    • Март: 600,000 руб.
    • Апрель: 550,000 руб.
    • Май: 700,000 руб.
    • Июнь: 750,000 руб.
    • Июль: 650,000 руб.
    • Август: 800,000 руб.
    • Сентябрь: 900,000 руб.
    Итого поступления от продаж: 5,300,000 руб.
  • Прочие поступления:
    • Поступления от аренды: 100,000 руб.
    • Поступления от процентов по депозитам: 50,000 руб.
Общие поступления от операционной деятельности: 5,450,000 руб.

3.2. Денежные выплаты:

  • Себестоимость реализованных товаров и услуг:
    • Январь: 300,000 руб.
    • Февраль: 270,000 руб.
    • Март: 350,000 руб.
    • Апрель: 320,000 руб.
    • Май: 400,000 руб.
    • Июнь: 450,000 руб.
    • Июль: 380,000 руб.
    • Август: 470,000 руб.
    • Сентябрь: 520,000 руб.
    Итого себестоимость: 3,800,000 руб.
  • Операционные расходы:
    • Заработная плата: 1,000,000 руб.
    • Налоги: 300,000 руб.
    • Коммунальные услуги: 100,000 руб.
    • Прочие расходы: 150,000 руб.
Общие выплаты по операционной деятельности: 5,350,000 руб.

Чистый денежный поток от операционной деятельности:

  • Поступления: 5,450,000 руб.
  • Выплаты: 5,350,000 руб.
Чистый денежный поток: 100,000 руб.

4. Инвестиционная деятельность​

4.1. Денежные поступления:

  • Продажа оборудования: 200,000 руб.
  • Инвестиционные доходы: 150,000 руб.
Итого поступления от инвестиционной деятельности: 350,000 руб.

4.2. Денежные выплаты:

  • Приобретение нового оборудования: 500,000 руб.
  • Инвестиции в акции: 300,000 руб.
Общие выплаты по инвестиционной деятельности: 800,000 руб.

Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности:

  • Поступления: 350,000 руб.
  • Выплаты: 800,000 руб.
Чистый денежный поток: -450,000 руб.

5. Финансовая деятельность​

5.1. Денежные поступления:

  • Краткосрочные кредиты: 400,000 руб.
  • Долгосрочные займы: 600,000 руб.
Итого поступления от финансовой деятельности: 1,000,000 руб.

5.2. Денежные выплаты:

  • Погашение кредитов: 200,000 руб.
  • Выплата дивидендов: 150,000 руб.
Общие выплаты по финансовой деятельности: 350,000 руб.

Чистый денежный поток от финансовой деятельности:

  • Поступления: 1,000,000 руб.
  • Выплаты: 350,000 руб.
Чистый денежный поток: 650,000 руб.

6. Итоговые данные​

6.1. Общий чистый денежный поток за период:

  • Операционная деятельность: 100,000 руб.
  • Инвестиционная деятельность: -450,000 руб.
  • Финансовая деятельность: 650,000 руб.
Общий чистый денежный поток: 300,000 руб.

7. Заключение​

На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что организация имеет положительный чистый денежный поток за отчетный период. Несмотря на отрицательный поток от инвестиционной деятельности, успешная операционная и финансовая деятельность способствовали положительному результату.

8. Рекомендации​

  • Рассмотреть возможность увеличения инвестиций в прибыльные проекты.
  • Оптимизировать операционные расходы для улучшения финансовых показателей.
  • Увеличить эффективность использования полученных кредитных средств.
Подпись:

Финансовый директор

Дата: 1 октября 2023 года
 

Нажмите для раскрытия...
Войдите или зарегистрируйтесь для ответа.
Назад
Сверху