Как оформить, кассовый отчет образец заполнения?
Кассовый отчет — это документ, который отражает движение наличных денежных средств в кассе предприятия за определенный период. Его заполнение требует внимательности и точности. Вот подробный образец заполнения кассового отчета:
Структура кассового отчета
- Шапка отчета
- Наименование организации: Укажите полное название вашей организации.
- ИНН: Укажите ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).
- КПП: Укажите КПП (код причины постановки на учет).
- Форма отчетности: Укажите название документа — "Кассовый отчет".
- Период: Укажите период, за который составляется отчет (например, "с 01.10.2024 по 31.10.2024").
- Основные разделы отчета
- Дата: Укажите дату составления отчета.
- Номер документа: Укажите порядковый номер отчета.
- Код подразделения: Если у вас несколько подразделений, укажите код соответствующего подразделения.
- Содержательная часть
- Начальное сальдо: Укажите сумму наличных средств на начало отчетного периода.
- Поступления наличных: В этом разделе фиксируются все поступления наличных денег. Каждое поступление нужно указать с детализацией:
- Дата поступления
- Сумма
- Основание (например, "Выручка от продаж", "Возврат займа", "Другие поступления")
- Выбытия наличных: Здесь фиксируются все расходы наличных средств. Также укажите каждое выбытие:
- Дата выбытия
- Сумма
- Основание (например, "Оплата поставщикам", "Зарплата", "Налоги", "Прочие расходы")
- Итоги
- Итог по поступлениям: Подсчитайте общую сумму поступлений за отчетный период.
- Итог по выбытиям: Подсчитайте общую сумму выбытия за отчетный период.
- Конечное сальдо: Рассчитайте конечное сальдо наличных средств по формуле: Конечноесальдо=Начальноесальдо+Поступления−ВыбытияКонечное сальдо = Начальное сальдо + Поступления - ВыбытияКонечноесальдо=Начальноесальдо+Поступления−Выбытия
- Убедитесь, что конечное сальдо совпадает с фактическим наличием денег в кассе на конец отчетного периода.
- Подписи
- В конце отчета предусмотрите место для подписей:
- Главного бухгалтера
- Ответственного за кассовые операции
- В конце отчета предусмотрите место для подписей:
Пример заполненного кассового отчета
| Дата | Поступления (сумма) | Основание | Выбытия (сумма) | Основание |
|---|---|---|---|---|
| 01.10.2024 | 100,000 | Выручка от продаж | ||
| 05.10.2024 | 20,000 | Возврат займа | ||
| 30,000 | Оплата поставщикам | |||
| 10.10.2024 | 25,000 | Зарплата | ||
| 5,000 | Налоги |
Итоги
- Начальное сальдо: 50,000
- Итог по поступлениям: 120,000
- Итог по выбытиям: 60,000
- Конечное сальдо: 50,000 + 120,000 - 60,000 = 110,000
Подписи
- _______________________ (Главный бухгалтер)
- _______________________ (Ответственный за кассовые операции)
