Как написать, итоговый финансовый отчет образец?
Итоговый финансовый отчет (Образец)
Наименование организации: ООО «Пример»ИНН: 1234567890
Юридический адрес: г. Москва, ул. Примерная, д. 1
Отчетный период: 01.01.2023 – 31.12.2023
Дата составления: 10 января 2024 года
1. Баланс предприятия
| Активы | На начало периода | На конец периода |
|---|---|---|
| Внеоборотные активы: | ||
| Нематериальные активы | 50 000 руб. | 55 000 руб. |
| Основные средства | 1 000 000 руб. | 950 000 руб. |
| Долгосрочные финансовые вложения | 200 000 руб. | 220 000 руб. |
| Итого внеоборотные активы: | 1 250 000 руб. | 1 225 000 руб. |
| Оборотные активы: | ||
| Запасы | 300 000 руб. | 350 000 руб. |
| Дебиторская задолженность | 400 000 руб. | 450 000 руб. |
| Денежные средства | 100 000 руб. | 150 000 руб. |
| Краткосрочные финансовые вложения | 50 000 руб. | 75 000 руб. |
| Итого оборотные активы: | 850 000 руб. | 1 025 000 руб. |
| Итого активы: | 2 100 000 руб. | 2 250 000 руб. |
| Пассивы | На начало периода | На конец периода |
|---|---|---|
| Капитал и резервы: | ||
| Уставный капитал | 500 000 руб. | 500 000 руб. |
| Нераспределенная прибыль | 300 000 руб. | 350 000 руб. |
| Итого капитал и резервы: | 800 000 руб. | 850 000 руб. |
| Долгосрочные обязательства: | ||
| Долгосрочные кредиты и займы | 500 000 руб. | 450 000 руб. |
| Краткосрочные обязательства: | ||
| Краткосрочные кредиты и займы | 200 000 руб. | 300 000 руб. |
| Кредиторская задолженность | 300 000 руб. | 400 000 руб. |
| Итого обязательства: | 1 000 000 руб. | 1 150 000 руб. |
| Итого пассивы: | 2 100 000 руб. | 2 250 000 руб. |
2. Отчет о прибылях и убытках
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период прошлого года |
|---|---|---|
| Выручка от реализации продукции | 3 000 000 руб. | 2 500 000 руб. |
| Себестоимость продукции | 1 800 000 руб. | 1 700 000 руб. |
| Валовая прибыль | 1 200 000 руб. | 800 000 руб. |
| Коммерческие расходы | 200 000 руб. | 150 000 руб. |
| Управленческие расходы | 300 000 руб. | 250 000 руб. |
| Прибыль от продаж | 700 000 руб. | 400 000 руб. |
| Проценты к получению | 50 000 руб. | 40 000 руб. |
| Проценты к уплате | 60 000 руб. | 55 000 руб. |
| Прочие доходы | 100 000 руб. | 90 000 руб. |
| Прочие расходы | 80 000 руб. | 70 000 руб. |
| Прибыль до налогообложения | 710 000 руб. | 405 000 руб. |
| Налог на прибыль | 142 000 руб. | 81 000 руб. |
| Чистая прибыль | 568 000 руб. | 324 000 руб. |
3. Отчет о движении денежных средств
| Показатель | За отчетный период |
|---|---|
| Денежные средства на начало периода | 100 000 руб. |
| Денежные потоки от операционной деятельности: | |
| Поступления от продаж продукции | 2 900 000 руб. |
| Выплаты поставщикам и подрядчикам | -1 800 000 руб. |
| Выплаты по заработной плате | -300 000 руб. |
| Проценты полученные | 50 000 руб. |
| Проценты уплаченные | -60 000 руб. |
| Прочие поступления | 100 000 руб. |
| Прочие выплаты | -80 000 руб. |
| Чистые денежные средства от операционной деятельности | 810 000 руб. |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности: | |
| Приобретение основных средств | -150 000 руб. |
| Поступления от продажи основных средств | 50 000 руб. |
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | -100 000 руб. |
| Денежные потоки от финансовой деятельности: | |
| Получение кредитов и займов | 300 000 руб. |
| Погашение кредитов и займов | -250 000 руб. |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 50 000 руб. |
| Денежные средства на конец периода | 150 000 руб. |
4. Примечания к отчетности
- Основные средства:
В течение отчетного периода было приобретено новое оборудование на сумму 150 000 руб., а также продано устаревшее оборудование на сумму 50 000 руб.
- Кредиторская задолженность:
Увеличение кредиторской задолженности связано с отсрочкой платежей по ряду контрактов на конец года.
- Долгосрочные кредиты:
Сокращение долгосрочных кредитов связано с досрочным погашением части обязательств перед банками на сумму 50 000 руб.
5. Заключение
Финансовое состояние предприятия по итогам 2023 года можно охарактеризовать как стабильное. Рост выручки и чистой прибыли свидетельствует о повышении эффективности деятельности. Увеличение активов связано с инвестициями в основные средства, а рост обязательств — с привлечением дополнительных финансовых ресурсов.Генеральный директор: Иванов И.И.
Главный бухгалтер: Петрова П.П.
Данный образец содержит основные формы и разделы, которые должны присутствовать в итоговом финансовом отчете.